Dozy Mmobuosi骑得很高。一年前为《GQ非洲版》拍摄的封面照片中，他双手合十，身体前倾，若有所思，被誉为“改变农业面貌的科技企业家”。
他的公司Tingo Mobile最初是为尼日利亚的农民提供移动电话。但在短短几年内，它已经成长为一个数十亿美元的帝国，并在纽约纳斯达克证券交易所上市。
最重要的是，这位伦敦大亨很快透露，他正在竞标收购英超球队谢菲尔德联队——这使他成为唯一一个拥有顶级球队多数股权的黑人。
只有一个小问题:人们普遍理解的Mmobuosi的企业可能从未存在过。
这是美国监管机构本周提出的不同寻常的指控，他们指控这位45岁的尼日利亚商人——真名Mmobuosi Odogwu Banye——正在进行一场规模“惊人”的欺诈。
根据彭博社的数据，在去年的巅峰时期，他的上市公司Tingo Inc的估值为72.3亿美元(合57亿英镑)。
然而，根据美国证券交易委员会(SEC)的说法，整个企业都是波将金公司。法庭文件显示，它几乎完全建立在堆积如山的虚假文件之上，这些文件是为了欺骗Mmobuosi的审计师和投资者而创建的。
这些指控如果得到证实，将令人震惊地表明，股市投资者是多么容易被“凭空”创造出来的企业所欺骗。它们也给监管机构和审计机构提出了令人不安的问题，他们只是在巨额资金已经转手之后才发现了危险信号。
美国证券交易委员会提交的法庭文件称:“至少从2019年开始，Mmobuosi制作了虚假的财务报表，并伪造了支持材料，将廷戈移动虚假地描绘成一家蓬勃发展、盈利的企业，拥有数亿美元的年收入、利润和可用现金。”
“实际上，整个2019年，该公司没有任何有意义的业务或客户，银行账户中只有大约15美元。”
今年6月，一家名为兴登堡研究公司的小公司首次敲响了Tingo的警钟。
兴登堡是一家做空机构，是那种在市场上四处搜寻那些看起来好得令人难以置信的公司的激进投资者。
这一策略通常包括进行深入研究，寻找任何有损企业公开自我形象的东西。
如果他们发现了足够令人担忧的事情，卖空者就会大举做空该公司的股票，公布调查结果，等待股价暴跌时大赚一笔。
兴登堡对廷戈集团的评论是这类文章的经典之作。它将Mmobuosi的业务——据称涉及电信、食品生产和电子商务——描述为“一个非常明显的骗局”。
Tingo Mobile声称为1200万客户提供服务，其中以数百万尼日利亚农民为骨干。然而，当兴登堡号试图联系一些农民时，他们否认与Mmobuosi的生意有任何关系。
兴登堡表示，对监管机构的进一步调查显示，廷戈也没有获得许可的移动运营商的记录，而对该公司位于拉各斯的办公室的访问发现，“只有少数员工和联邦当局张贴在门上的一块牌子，上面写着该公司拖欠纳税义务”。
还有其他迹象表明廷戈可能不是它看起来的那样。例如，兴登堡发现Mmobuosi声称拥有马来西亚一所大学的农村发展博士学位，但似乎没有这方面的记录。
2019年，他还宣布计划成立自己的航空公司，敦促客户“今天乘坐廷戈航空公司”，并附上廷戈品牌飞机的照片。然而，后来发现，这些飞机归其他航空公司所有，并将廷戈的标志ps到了飞机上。
同样，在2023年2月，该公司在一个16亿美元的食品加工设施的开工仪式上招待了一位尼日利亚部长，但该公司声称是该计划的计算机生成设计的图片实际上是一家炼油厂的库存图形。
该公司宣布的另一笔交易是与Evtec Energy达成的。Evtec Energy是一家总部位于英国的项目经理，受聘为该食品加工厂建造太阳能电池板。但美国公司注册处(Companies House)的文件显示，Evtec Energy处于“休眠”状态，截至3月份，公司现金为零。
兴登堡写道:“总的来说，我们认为廷戈是一个毫无价值、厚颜无耻的骗子，对所有相关人员来说都应该是一个耻辱的尴尬。”“我们预计这家公司不会在这个世界上存在太久。”
报告发布后，Mmobuosi的两家公司的股价分别下跌了48%和81%。
廷戈在8月份表示，它已任命外部法律团队调查兴登堡号的报告，其中大部分内容遭到了廷戈的质疑。
该公司表示，律师已经检查并确认了其财务状况，并坚持其向尼日利亚农民提供数百万部手机的说法。
与此同时，在经过自己的调查后，证交会指控Mmobuosi及其三家公司——Tingo International Holdings、Agri-Fintech Holdings和Tingo Group——夸大收入、支出、利润和资产，以实施巨额欺诈。
它说，Mmobuosi“欺诈性地”策划了他的公司的销售。
首先是在2021年，他创建的一家美国控股公司Tingo International Holdings将其移动业务出售给了Agri-Fintech。然后在2022年，agi - fintech将Tingo Mobile出售给纳斯达克上市的Tingo Group。
这两笔交易都是通过全股票合并完成的，对Tingo Mobile的估值超过10亿美元。
为了维持所谓的骗局，即他的生意是真实的，Mmobuosi被指控伪造银行对账单、分类账和文件，这些文件提交给审计员和其他各方，以支持伪造的财务报表。
据说，他甚至为假想的供应商和客户创建了网站，然后用他们的电子邮件地址回复审计人员对Tingo的询问。
美国证交会提交给法庭的文件称:“这些重大的错误陈述造成了一种假象，即廷戈移动是一家蓬勃发展的、价值数百万美元的企业，而实际上，它的运营和盈利都是捏造的——这导致了对这些公司股票的严重、人为的高估，以及莫博西在这些公司的控股权。”
起诉书还称，这一欺诈行为使姆莫布西积累了表面上价值数亿美元的股票，这位大亨一直在寻求将这些股票变现。
据称，仅在今年5月至7月间，他就通过使用瑞士银行账户出售Tingo Group的股票获利200万美元。
他还出售了价值1040万美元的Agri-Fintech股票，并“挪用了至少另外2600万美元的资产”，其中包括直接支付给他个人银行账户的1000万美元公司间贷款。
他的一些钱被挥霍在豪车上，乘坐私人飞机旅行，并试图收购谢菲尔德联队，这引起了英国报纸的关注。
在伦敦，Mmobuosi还宣传了一个慈善机构Dozy Mmobuosi基金会，该基金会声称要在非洲争取平等获得医疗保健的机会。
该基金会于去年9月在多尔切斯特酒店(Dorchester Hotel)举行的一场盛大活动上成立，由英裔刚果喜剧演员埃迪·卡迪(Eddie Kadi)主持。
YouTube上的一段视频显示，穿着无尾礼服的Mmobuosi在背景音乐的伴奏下与客人握手。
周三，多切斯特的工作人员表示，当他们看到Mmobuosi的照片时，他们没有认出他来。“没有人知道任何事情，”一名员工告诉《每日电讯报》。
美国证券交易委员会于11月14日暂停了廷戈集团的股票交易。
记者周三未能联系到廷戈集团请其置评。该公司此前曾表示，将“全力配合”有关部门，“争取尽早实现公司股票复牌”。
